Unidad de Control Interno

REVISIONES DE CONTROL

Se define como toda aquella actividad sistemática, estructurada, objetiva y de carácter preventivo, orientada a fortalecer el control interno, con el propósito de asegurar de manera razonable el cumplimiento de las metas y objetivos institucionales.
Las revisiones de control tiene una orientación preventiva, sustentada en un ambiente caracterizado por un alto sentido de colaboración y apoyo, agregando valor a través de la evaluación, fortalecimiento o implantación de controles dirigidos al mejoramiento de las funciones para incrementar la efectividad y eficiencia de la gestión y las operaciones; prever la incidencia de errores y recurrencia de observaciones; lograr mayor satisfacción de los usuarios; dar confiabilidad al cumplimiento de leyes, reglamentos, normas y políticas; impulsar la administración y control de riesgos; promover una adecuada cultura de control, entre otros.
ESTÁNDARES

Oportunidad: Que las revisiones de control practicadas, se den a conocer con oportunidad a las áreas revisadas, los objetivos, alcances, duración, recomendaciones y resultados.
Relevancia: Que las áreas de oportunidad detectadas, se determinen las causas reales que las originaron, así como el efecto provocado y los riesgos que pudieran surgir si no son corregidas.
Objetividad: Que en las revisiones de control las recomendaciones atiendan los riesgos identificados previamente en conjunto con el área revisada.
Viabilidad: Que las recomendaciones sean factibles de llevarse a cabo.
Transparencia: Que previo al cierre se lleven a cabo reuniones para la negociación de las recomendaciones con el área revisada.
Requisitos: a Solicitud expresa del Director de la dependencia, o bien de la Secretaria General Académica, Secretaria Administrativa, Secretaria de Programación y Cuerpos Colegiados y Secretaria de Desarrollo Institucional.
Medios por los que se puede obtener
1.-Mediante oficio dirigido al titular de la Unidad de Control Interno.